David Jiménez, abogado: “Si dono a mi hijo en vida puede ser más caro que dejarlo para la herencia, con la donación tienes un impuesto oculto”

En muchas ocasiones, la realidad va un paso por delante de la ficción, y aquello que hemos visto en películas o series termina quedándose corto frente a lo que finalmente acaba ocurriendo. En esta ocasión, vamos a centrarnos en una historia que bien podría formar parte de una novela o una película, aunque con algunos matices propios: una herencia. 

¿En cuántos relatos una herencia se sitúa como el argumento principal? En muchísimos, sin duda, ya que con frecuencia se convierte en el núcleo de películas del género whodunit o, dicho de otro modo, de historias al más puro estilo Cluedo. Y es que, no pocas veces, una herencia acaba rompiendo de manera irreversible los lazos familiares.

En otras ocasiones, estas tramas giran en torno a una persona que fallece sin descendencia y que, por ese motivo, obliga a buscar posibles herederos entre parientes lejanos que terminan enfrentándose entre sí.

Por eso, para evitar peleas entre hermanos, primos, u otro tipo de parientes, muchos prefieren dejar todos sus bienes en vida y dejarse de herencias, nada más allá de lo estrictamente necesario.

Sin embargo, eso no siempre es beneficioso, y a veces es mejor hacer una herencia, y no una donación, porque pueden cobrarte impuestos que no veías venir.

Elegir entre donación en vida o herencia  

A veces, para evitar estas peleas y que no haya problemas familiares, muchos optan por hacer donaciones de los bienes en vida. Sin embargo, esta no es siempre la mejor elección, y así lo explicaba David Jiménez, abogado y economista. 

Él explicaba que, por supuesto, no es lo mismo una donación en vida que dejar algo en una herencia, por lo que es mejor conocer las condiciones de cada una para elegir lo que realmente queremos hacer.

Como decía este especialista, hay que tener mucho cuidado con las donaciones, porque puede suponer que, a quien se la dones, acabe pagando más de lo debido. “Si dono a mi hijo en vida puede ser más caro que dejarlo para la herencia, sobre todo si no haces una planificación fiscal correcta” empezaba contando.

Por eso mismo, decía, tienes que conocer las condiciones de lo que supone una donación. “Tienes que tener en cuenta la distinta fiscalidad de las dos operaciones. Cuando haces una donación, tienes un impuesto oculto, que es el de la renta, tienes que pagarla como ganancia patrimonial” empezaba clarificando.

“Hay alguna excepción fiscal que hace que no pagues si estás exento, por tener más de 65 años y ser vivienda habitual, pero siempre tienes que pensar en la comparación de esa tributación total de la renta, incluida con la futura herencia” explicaba.

 Si no hay herederos, ¿el dinero va a Hacienda?  

En redes sociales, a menudo, vemos trabajos que llaman la atención por su particularidad, y uno de ellos es el de genealogista. Son personas que se dedican a buscar a herederos de aquellos que han fallecido sin nadie a quien otorgar su herencia.   

En muchos casos, familiares remotos (que a veces ni sabían que la persona fallecida existía) se llevan una gran alegría. Pero, ¿en qué casos se busca a esos herederos? ¿Cuándo hay que empezar a buscarlos?

David Jiménez es abogado y economista y explica que, el Estado, se ve obligado a buscar “herederos forzosos” cuando alguien fallece sin ellos. “Son los hijos o descendientes y, a falta de esto, los ascendientes” dice el experto en herencias.

Eso sí, si no los hay, y tampoco un cónyuge, deben empezar a buscarse otros herederos. “Entran en la ecuación los colaterales: hermanos, sobrinos... Así hasta el cuarto grado” decía.

Pero claro, el problema es cuando ya no hay ningún heredero, que es donde entra en juego Hacienda. “Si no hay nadie, el Estado se queda con la herencia. Eso sí, acepta la herencia a beneficio de inventario” sentenciaba el experto.